棕櫚園林股份有限公司

2021年度召募資金存放與使用情況鑒證報告

深鵬所股專字[2011]0131號

棕櫚園林股份有限公司全體股東：

我們審核了后附的棕櫚園林股份有限公司(以下簡稱“棕櫚園林”)《關(guān)于2021年度召募資金存放與使用情況的專項報告》。一、管理層的責(zé)任

根據(jù)深圳證券交易所《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》及相關(guān)花樣指引體例《關(guān)于2021年度召募資金存放與使用情況的專項報告》是棕櫚園林管理層的責(zé)任。這種責(zé)任包羅提供真實、正當(dāng)、完整的相關(guān)資料，并保證其內(nèi)容真實、正確、完整，不存在虛偽紀(jì)錄、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

二、注冊會計師的責(zé)任

我們的責(zé)任是在實施鑒證工作的基礎(chǔ)上對棕櫚園林管理層體例的《關(guān)于2021年度召募資金存放與使用情況的專項報告》提出鑒證結(jié)論。我們根據(jù)《中國注冊會計師其他鑒證營業(yè)準(zhǔn)則第3101號—歷史財政信息審計或?qū)忛喴酝獾蔫b證營業(yè)》的劃定執(zhí)行了鑒證營業(yè)。該準(zhǔn)則要求我們設(shè)計和實施鑒證工作，以對鑒證對象信息是否不存在重大錯報獲取合理保證。在鑒證歷程中，我們實施了包羅了解、檢查、核對等我們以為需要的審核程序。我們信托，我們的鑒證工作為揭曉意見提供了合理的基礎(chǔ)。

三、鑒證結(jié)論

我們以為，棕櫚園林管理層體例的《關(guān)于2021年度召募資金存放與使用情況的專項報告》相符

深圳證券交易所《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》及相關(guān)花樣指引的劃定，如實反映了棕櫚園林2021年度召募資金現(xiàn)實存放與使用情況。

四、對報告使用者和使用目的的限制

本鑒證報告僅供棕櫚園林年度報告披露時使用，不得用作任何其他目的。我們贊成將本鑒證報告作為棕櫚園林年度報告的必備文件，隨其他文件一起報送并對外披露。

深圳市鵬城會計師事務(wù)所有限公司

中國注冊會計師

中國. 深圳

2021年3月4日

陳松波

中國注冊會計師

李 瑤

棕櫚園林股份有限公司

關(guān)于2021年度召募資金存放與使用情況的專項報告

根據(jù)深圳證券交易所《中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》及相關(guān)花樣指引的劃定，本公司將2021年度召募資金存放與使用情況報告如下：

一、召募資金基本情況

棕櫚園林股份有限公司(以下簡稱“公司”或“本公司”)經(jīng)中國證券監(jiān)視管理委員會“證監(jiān)刊行字【2010】650號”文批準(zhǔn)，公司首次公然刊行人民幣普通股3,000萬股，刊行價格為45.00元/股，召募資金總額13.50億元，扣除各項上市用度78,655,227.00元后，召募資金凈額1,271,344,773.00元。深圳市鵬城會計師事務(wù)所有限公司于2021年6月3日對資金到位情況舉行了驗證，并出具了“深鵬所驗字【2010】207號”《驗資報告》。

截至2021年12月31日，公司今年現(xiàn)實使用召募資金337,217,668.82元(其中：召募資金使用99,877,822.48 元，超募資金使用237,339,846.34 元)。召募資金專戶余額938,773,083.75元，尚未使用934,127,104.18元。專戶余額與尚未使用的召募資金余額不同4,645,979.57元，不同緣故原因重要是累計利息收入等。

二、召募資金管理情況

為了規(guī)范召募資金的管理和使用，提高資金使用效益，保護(hù)投資者權(quán)益，公司遵照《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、《中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《進(jìn)一步規(guī)范上市公司召募資金使用的通知》等執(zhí)法律例，結(jié)合公司現(xiàn)真相形，制訂了《廣東棕櫚園林股份有限公司召募資金使用管理設(shè)施》(以下簡稱“管理設(shè)施”)，該《管理設(shè)施》經(jīng)公司第一屆董事會第十八次會議審議通過，《管理設(shè)施》明確劃定了召募資金存放、使用、投向換取、管理與監(jiān)視等內(nèi)容。

公司劃分在上海浦東生長銀行股份有限公司廣州分行(以下簡稱“浦發(fā)銀行廣州分行”)、平安銀行股份有限公司廣州分行(以下簡稱“平安銀行廣州分行”)、中國民生銀行股份有限公司廣州分行(以下簡稱“民生銀行廣州分行”)、中國銀行股份有限公司清遠(yuǎn)英德支行(以下簡稱“中行英德支行”)設(shè)立了召募資金專戶， 并與保薦機構(gòu)和浦發(fā)銀行廣州分行、平安銀行廣州分行、民生銀行廣州分行、中行英德支行簽署《召募資金三方監(jiān)管協(xié)議》。根據(jù)公司《管理設(shè)施》，公司在使用召募資金時，應(yīng)嚴(yán)格推行申請和審批手續(xù)，召募資金使用和管理的相關(guān)公司部門須定期報告召募資金的使用及投資項目的希望、收益實現(xiàn)等情況，公司內(nèi)部審計部門至少每季度對召募資金的存放與使用情況檢查一次，并實時向董事會審計委員會報告檢查效果。 截至2021年12月31日，召募資金專戶余額938,773,083.75元，其中活期存款余額123,773,083.75元，七天通知存款余額85,000,000.00元，定期存單余額730,000,000.00元。詳細(xì)如下：

公司名稱

開戶銀行

銀行賬號

賬戶種別

存放余額(元)

棕櫚園林股份有限公司

浦發(fā)銀行廣州分行

82010155100001194

召募資金專戶

49,567,930.88

棕櫚園林股份有限公司

浦發(fā)銀行廣州分行

82010167020002340

六個月定期存款

40,000,000.00

棕櫚園林股份有限公司

浦發(fā)銀行廣州分行

82010167030001963

十二個月定期存款

230,000,000.00

棕櫚園林股份有限公司

平安銀行廣州分行

5012100052593

召募資金專戶

42,082,613.21

棕櫚園林股份有限公司

平安銀行廣州分行

5013200004186

七天通知存款

20,000,000.00

棕櫚園林股份有限公司

平安銀行廣州分行

5013200004192

七天通知存款

20,000,000.00

棕櫚園林股份有限公司

平安銀行廣州分行

5013200004202

七天通知存款

20,000,000.00

棕櫚園林股份有限公司

平安銀行廣州分行

5013100006835

六個月定期存款

50,000,000.00